Presupuesto
Institucional
I.
Sobre el Presupuesto Institucional
El Presupuesto es un
instrumento que expresa en términos financieros el plan anual de la
institución, mediante la estimación de los ingresos y de los gastos necesarios
para alcanzar los objetivos y las metas de los programas presupuestarios
establecidos y rige durante el ejercicio económico que comprende el presupuesto
inicial y sus variaciones.
La finalidad del presupuesto es
servir como un instrumento que permita gestionar de una forma eficaz, eficiente
y económica la prestación de los bienes y servicios públicos, en función de sus
fines y de los requerimientos económicos, ambientales y sociales que debe
atender a la luz de los objetivos de su creación.
El presupuesto contiene:
a) Una sección de ingresos que
incluye la estimación razonada, probable y con supuestos fundamentados, de
todos los ingresos con los que contará la institución durante el período presupuestario,
originados en su actividad financiera o recibida por transferencias,
financiamiento u otros motivos y que son necesarios para su operación y
desarrollo.
b) Una sección de gastos que
incluye la estimación de todos los gastos necesarios en que incurrirá la
institución durante el año y que son necesarios para su operación e inversión,
con el fin de lograr los objetivos y metas definidos en la planificación anual.
Por lo tanto, dichos gastos deben
estar debidamente financiados para todo el periodo presupuestario.
c) Sección de información
complementaria que posibilite la comprensión de los ingresos y los gastos
incluidos en las secciones antes citadas, de acuerdo con los requerimientos
establecidos por las instancias internas y externas competentes.
II.
Sobre la liquidación presupuestaria
Es el cierre de las cuentas
del presupuesto institucional que se debe hacer al terminar el ejercicio económico,
con el cual se obtiene el resultado global de la ejecución del presupuesto,
tanto a nivel financiero -déficit o superávit-, como de las realizaciones de
los objetivos y metas previamente establecidos para cada uno de los programas
presupuestarios y su fin es apoyar en la toma de decisiones y en la rendición
de cuentas.
La fecha para el suministro de
información de la liquidación presupuestaria al Órgano Contralor es a más tardar
el 16 de febrero del año posterior a la vigencia del presupuesto. Dicha
información debe incorporarse al sistema electrónico diseñado por el Órgano
Contralor para el registro de la información presupuestaria, de acuerdo con la
normativa y las especificaciones que regulan su funcionamiento.
La información sobre la
liquidación presupuestaria contiene, entre otros aspectos:
➢ Resumen a nivel institucional que refleje
la totalidad de los ingresos recibidos y el total de gastos ejecutados en el periodo.
Lo anterior, a fin de obtener el resultado de la ejecución del presupuesto
institucional - superávit o déficit-.
➢ Detalle de la conformación del superávit
específico del periodo según el fundamento legal o especial que lo justifica.
➢ Monto del superávit libre o déficit,
-superávit o déficit total menos superávit específico- del periodo.
➢ Comentarios generales de la liquidación
de los ingresos y gastos.
ESTRUCTURA ORGANICA RESOLUCION MIDEPLAN
Cuadro
comparativo 2022-2023.xlsx
Cuadro
de ingresos.xlsx
Justificación
de ingresos
Justificaciones
egresos 2023 detalle
Origen
y aplicación superávit
POI-Presupuesto
2023 CGR
Reporte
de egresos global detalle ajustado.xlsx
Reporte
de egresos global programa
Reporte
por programa detalle ajustado.xlsx
Resumen
gastos capitalizables
SENARA-GG-0600-2022
remisión POI 2023 a CGR
SENARA-GG-0602-2022
remisión POI 2023 a STAP
SENARA-JD-SA-147-2022
LCP Acuerdo 5-S.O. 10-2022 POI-2023
SENARA-JD-SA-148-2022
OQA-LCP Acuerdo 6-S.O. 10-2022 Información plurianual
Cuadro
clasificación económica
PRESUPUESTOS
Año 2018
Reporte
ejecución de ingresos 2018
Presupuesto
2018 global y por programas
Presupuesto
2018por Unidad Ejecutora ajustado
Origen
y aplicación 2018
Año 2019
Reporte
de ejecución egresos global, I semestre 2019
Resumen
Origen y Aplicación de Fondos, I semestre 2019
Informe
de Ejecución Presupuestaria de Ingresos, I semestre 2019
Comentarios
Informe Ejecución, I semestre 2019
Cuadro
de origen y aplicación de fondos, II semestre 2019
Cuadro
de origen y aplicación de fondos, II semestre 2019
Presupuesto
inicial de ingresos, I semestre 2019
Presupuesto
inicial de ingresos, II semestre 2019
Presupuesto
inicial de egresos, I semestre 2019
Presupuesto
inicial de egresos, II semestre 2019
Presupuesto
inicial egresos, por programas, I semestre 2019
Presupuesto
inicial egresos por programas, II semestre 2019
Año 2020
Cuadro
de origen y aplicación presupuesto 2020
Presupuesto
de ingresos 2020
Año 2021
Presupuesto
de ingresos 2021
Presupuesto
egresos 2021 (por programa)
Presupuesto
de egresos 2021 (global)
Año 2022
Clasificación
económica 2022
Dictamen
de Vinculación DM-MAG-523-2021
SENARA-
MAPP 2022
SENARA-
MAPP 2022 (1)
Plan
Operativo Institucional 2022
Reporte
presupuesto de egresos resumen
Reporte
egresos programa y global resumen
Informe
de ingresos según clasificador
SENARA-JD-SA-187-2021
Acuerdo 6382 POI-2022
Contraloría
DFOE-SOS-0561(22993)2021
Año 2024
Cuadro
detalle clasificación económica ajustado
CUADRO
LIMITE GASTO AJUSTADO
Cuadro
resumen clasificación económica ajustado
Detalle
gastos capitalizables
POI-Presupuesto
2024 CGR
Presupuesto
de ingresos ajustado
Reporte
consolidado de egresos 2024 ajustado
Reporte
de egresos presupuesto 2024 por programa ajustado
POI-Presupuesto 2025
Resumen
global presupuesto de egresos
RA-1-Plantilla-detalle-Origen-Aplicación
ajustada
SENARA-JDSA-OFI-215-2024.
Acuerdo 6-S.E. 07-2024 POI 2025
DFOE-SOS-0933(21370)2024
Resumen
de ingresos 2025
Cuadro
global clasificación económica
SENARA-JDSA-OFI-197-2024.
Acuerdo 4 Plan Plurianual
POI-Presupuesto 2026
DFOE-SOS-0789(24200)2025
SENARA-JDSA-OFI-177-2025-TRANSCRIPCIÓN
ACUERDO 2 SESIÓN ORDINARIA Nº17-2025
SENARA-JDSA-OFI-178-2025-TRANSCRIPCIÓN
ACUERDO 3 SESIÓN ORDINARIA Nº17-2025
Resumen
de ingresos 2026
RA-1-Planilla-detalle-Origen-Aplicación
RA-1-Plantilla-detalle-Origen-Aplicación
superávit
Detalle
global de egresos presupuesto 2026
Detalle
de gastos capitalizables 2026
Detalle
de egresos por programa
Detalle
clasificación económica
Cuadro
global clasificación económica
Cuadro
comparativo 2026-2025
Calculo
límite de gastos 2026
Liquidación de
Presupuestos
Año 2018
Resumen
liquidación presupuestaria 2018
SENARA
DAF FIN PRES 054 2019 Certificación Superávit 2018
Año 2019
Acuerdo
Junta Directiva N°5835, liquidación presupuesto 2019
DFOE-AE-0581(20102)2019
(1)
Año 2020
Detalle
superávit liquidación de presupuesto 2020
Informe
clasificación económica global y por programa
Resumen
liquidación presupuestaria 2020
SENARA
DAF FIN PRES 0011 2021 Certificación Superávit
SENARA-JD-SA-010-2021
Acuerdo 6286 Informe de Ejecución y Liquidación Presupuestaria
Acuerdo
de Junta Directiva -SENARA-GG-0122-2020
Oficio
dictamen CGR DFOE-AE-0468(20241)2020
SENARA
DAF FIN PRES 004 2020 Certificación Superávit
Año 2021
Certificación Superávit
Cuadro detalle liquidación de
presupuesto
Cuadro resumen liquidación de
presupuesto
Informe clasificación económica
ejecutado
Informe clasificación económica
presupuestado
Informe egresos global .xlsx
Informe egresos por programa.xlsx
Informe ejecución de ingresos.xlsx
SENARA-JD-SA-019-2022 Acuerdo
Liquidación Presupuesto 2021
Año 2022
Resumen
global de egresos
SENARA-JD-SA-018-2023
Acuerdo 5-2023 Informe Evaluación 31 diciembre 2022
SENARA-JD-SA-032-2023
Acuerdo 5-S.O. 03-2023 Informe de liquidación
Certificación
superávit
COMENTARIOS
INFORME DE EJECUCION DEL IV TRIMESTRE 2022 1-1
CONCILIACION
SUPERAVIT-BANCO DIC-22
Cuadro
de ingresos
Cuadro
origen y aplicación CGR
INFORME
DE EVALUACION POI AL 31 DE DICIEMBRE 2022
Resumen
ejecución de egresos por programa
Año 2023
Cuadro
clasificación económica ejecutado
Cuadro
clasificación económica monto presupuestado
Detalle
de ingresos al 31-12-2023
Detalle
ejecución egresos global
Informe
de ejecución IV trimestre 2023
Resumen
de ejecución presupuestaria 2019 al 2023
Resumen
ejecución por programa
Resumen
gastos capitalizables ejecutados
Resumen
gastos capitalizables monto presupuestado
Resumen
por objeto del gasto
Detalle
y control del superávit acumulado
Detalle
y control del superávit del periodo
Origen-y-aplicacion-recursos-liquidacion-2024
Origen-y-aplicación-transferencia
del gobierno
SENARA-DAF-001-2024
Certificación Superávit 2023
Año 2024
SENARA-JDSA-OFI-005-2025.
Acuerdo 1-S.E. 01-2025 Inf. ejecución y liq, presupuestaria al 31-12-2024
Reporte
global detalle ejecución de egresos 2024
Detalle
de egresos por programa
SENARA-DAF-CERT-001-2025
Resumen
de ingresos 2024
Informe
de ejecución IV- trimestre 2024
Cuadro
globalclasificación económica monto
ejecutado
Año 2025
SENARA-JDSA-OFI-010-2026-ACUERDO
2 S.E.01-2026 informe de ejecución y liq
presupuestaria al 31122025
Resumen
de ingresos
Resumen
de egresos por programa
Reporte
de ejecución de egresos a nivel de detalle por programa
Resumen
transferencia del gobierno
Resumen
superávit por fuente de financiamiento
Resumen
liquidación de presupuesto
Resumen
gastos capitalizables presupuestado
Resumen
gastos capitalizables ejecutados
Informe
detalle a nivel global de egresos
Cuadro
detalle monto ejecutado clasificación económica
Cuadro
detalle monto presupuestado clasificación económica
Cuadro
global CE monto presupuestado IV trimestre
Cuadro
global clasificación económica monto ejecutado
Cuadro
global exclusiones presupuestado